Учебно-методические комплексы

Подробнее

✓ Кредит и займ; принципы банковского кредитования; виды кредитов; обеспечение возвратности; риски; личное банкротство.
✓ Цели сбережений; изменение стоимости денег; формы сбережений; доходность вкладов (простые и сложные проценты); влияние инфляции; риски; система страхования вкладов.
✓ Роль налогов; налоги физических лиц; налоговые вычеты и льготы; социальная поддержка.
✓ Страхование как способ управления рисками; виды страхования; страховые продукты.
✓ Цели и риски инвестирования; ликвидность и доходность; инвестиционные продукты; формирование портфеля; финансовые пирамиды.
✓ Права граждан в финансовой сфере; нарушения; финансовое мошенничество; защита в цифровой среде.
Критерии оценки устного опроса: "отлично" — полный ответ, уверенное знание, примеры; "хорошо" — общее понимание, использование терминологии; "удовлетворительно" — существенные упущения; "неудовлетворительно" — непонимание.
3. Текущий контроль (ситуационные задачи)
5 практических задач:
Задача 1 — оптимизация семейных расходов: семья из 4 человек должна отправить двух членов на 2 дня для уборки картофеля. Производительность отца и сына в 1,5 раза выше, чем матери и дочери. Зарплата: отец — 40 тыс. руб./мес., мать — 60 тыс. руб./мес., сын — 20 тыс. руб./мес., дочь — студентка. В месяце 20 рабочих дней. Мать и дочь за день зарабатывают на копке 5 тыс. руб. Решение: расчёт потерь от неоплачиваемого отпуска для каждого работающего члена семьи (зарплата/20 × 2 дня) и сравнение с доходом от работы (5 тыс. руб./день × 2 дня = 10 тыс. руб.). Наиболее экономически оправданное решение — отправить мать и дочь (минимальные потери).
Задача 2 — расчёт страхового возмещения по системе страхования вкладов (ССВ): у супругов Соловьёвых вклады в банке "Стремительный" на сумму: срочный вклад Марии — 150 тыс. руб., текущий счёт Ивана — 100 тыс. руб., валютный вклад Марии — 540 долл. (курс 65 руб./долл. = 35 100 руб.), срочный вклад Ивана — 1,2 млн руб. (открыт до свадьбы, застрахован отдельно). Максимальное возмещение по ССВ — 1,4 млн руб. на одного вкладчика. Расчёт: Мария (150 000 + 35 100 = 185 100 руб.) + Иван (100 000 + 1 200 000 = 1 300 000 руб.). Итого возмещение — 1 485 100 руб.
Задача 3 — расчёт реального дохода/потерь от инфляции: премия 150 тыс. руб. на 3 года при инфляции 13,5%. Ситуация 1 (под матрасом): реальная потеря = 150 000 × 13,5% = 20 250 руб. Ситуация 2 (депозит 8,5% простых): доход = 150 000 × 8,5% × 3 = 38 250 руб. Реальный доход = 38 250 − 20 250 = 18 000 руб. Ситуация 3 (1 год 7%, затем 2 года 9%): доход = 150 000 × 7% × 1 + 150 000 × 9% × 2 = 10 500 + 27 000 = 37 500 руб. Реальный доход = 37 500 − 20 250 = 17 250 руб. Наиболее выгоден вариант 2.
Задача 4 — расчёт выплат по ОСАГО: ущерб автомобилю В — 350 тыс. руб. (лимит 400 тыс. руб., выплачивается полностью), автомобилю Г — 750 тыс. руб. (выплачивается лимит 400 тыс. руб.), здоровье двух граждан — по 160 тыс. руб. каждый (лимит 500 тыс. руб. на одного пострадавшего, выплачивается полностью). Итого: 350 000 + 400 000 + 160 000 + 160 000 = 1 070 000 руб. (с учётом лимитов).
Задача 5 — выбор оптимального варианта УСН: кафе "Валдай", оборот 3 млн руб., прибыль 360,2 тыс. руб. Вариант 1 (доходы 6%): налог = 3 000 000 × 6% = 180 000 руб. Вариант 2 (доходы минус расходы 15%): налог = (3 000 000 − 2 639 800) × 15% = 360 200 × 15% = 54 030 руб. Выгоднее вариант 2.
Критерии оценки задач: "зачтено" — решена без ошибок или с минимальными; "не зачтено" — не решена или решена неверно.
4. Текущий контроль (тестовые задания)
30 вопросов с выбором ответа:
✓ Функции денег: средство обращения ("Банкноты обязательны к приёму..."), мировые деньги ("курсы иностранных валют"), мера стоимости ("цена куртки"), средство накопления ("вкладчику получить выгоду").
✓ Сбережения: офисный работник 45 лет будет сберегать больше (стабильный доход, средний возраст).
✓ Покупка автомобиля сегодня предпочтительнее (временное предпочтение).
✓ Потери от финансовой пирамиды несёт сам инвестор.
✓ Ликвидные средства хранят перед возможным увольнением.
✓ Процентная ставка — плата за пользование кредитом.
✓ Таргетирование инфляции — установление целевого уровня.
✓ Инфляционные ожидания домохозяйств в России выше текущих уровней.
✓ При опасении инфляции ускоряют покупки и сокращают наличность.
✓ При составлении финансового плана не учитывают случайные доходы и не подтверждённые договором.
✓ Финансовая подушка — 3–6 месяцев проживания без потери качества жизни.
✓ Временные доходы — доплата за проект.
✓ Путешествия — не обязательные расходы.
✓ Наличную валюту можно приобрести в уполномоченных банках.
✓ Испорченную купюру обменивают в банке.
✓ При инфляции 6% и ставке 5,6% реальная покупательная способность снижается.
✓ ССВ покрывает текущие счета граждан в российских банках.
✓ При отзыве лицензии вкладчик не может погасить кредит за счёт вклада до получения возмещения.
✓ Расчёт дохода по вкладам: сравнение эффективных ставок.
✓ Разница между кредитом и займом: кредит — только в банке, заём — у кого угодно.
✓ Простые проценты по кредиту более выгодны заёмщику.
✓ Законодательных ограничений по сроку займа в МФО нет.
✓ ПИФ бывает закрытым, открытым, интервальным.
✓ Страхователь — компания, купившая страхование для работников.
✓ К заёмным источникам финансирования относятся лизинг, банковский кредит, выпуск облигаций.
✓ К собственным источникам — чистая прибыль и уставный капитал.
✓ Для защиты прав нужно знать законы "О защите прав потребителей", ГК РФ и отраслевые акты.
✓ Финансовая пирамида — доход за счёт средств новых участников.
✓ Льготный период — период без начисления процентов.
Критерии оценки тестов: "отлично" — 86–100%; "хорошо" — 71–85%; "удовлетворительно" — 51–70%; "неудовлетворительно" — ниже 51%.
5. Текущий контроль (реферат)
25 тем: история денег, современные деньги, инфляция, планирование бюджета, повышение доходов, история кредита, реструктуризация и рефинансирование, безопасное использование сбережений, выбор банка, цифровые сервисы, налоги для самозанятых и ИП, специфика налогообложения в разных профессиях, развитие страхования, стратегии инвестирования, формирование портфеля, Банк России, финансовый омбудсмен, алгоритм действий при нарушении прав.
Критерии оценки реферата: "5" — все требования выполнены; "4" — недочёты; "3" — существенные отступления; "2" — тема не раскрыта; "1" — реферат не представлен.
6. Промежуточная аттестация (экзамен)
34 вопроса, идентичные вопросам для устного опроса (см. п. 2).
7. Формируемые компетенции
Освоение дисциплины направлено на развитие общих компетенций (ОК 01, ОК 02, ОК 03, ОК 04), что обеспечивает формирование у студентов:
✓ Умений управлять личными финансами, рассчитывать доходность и потери, выбирать финансовые инструменты, защищать свои права.
✓ Знаний о функциях денег, инфляции, кредитах, сбережениях, налогах, страховании, инвестировании, финансовом мошенничестве.
ФОС по основам финансовой грамотности носит комплексный характер и позволяет всесторонне оценить как теоретические знания (финансовые инструменты, налоги, страхование, инвестиции), так и практические навыки (решение ситуационных задач, расчёт доходности, выбор оптимальных вариантов), обеспечивая формирование финансовой культуры и готовности будущих техников-технологов к грамотному управлению личными финансами и профессиональной деятельности в сфере биотехнологии.