Общее назначение и структура документа:
Документ представляет собой комплект контрольно-измерительных материалов для проведения текущего контроля успеваемости и промежуточной аттестации обучающихся по дисциплине социально-гуманитарного цикла, направленной на формирование системных знаний и практических навыков в области управления личными и семейными финансами, понимания принципов функционирования финансовых институтов, налоговой системы, страхования и пенсионного обеспечения, а также умения принимать обоснованные финансовые решения в различных жизненных ситуациях.
Целевая аудитория и область применения:
✓ Обучающиеся по программе подготовки специалистов среднего звена (ППССЗ) по специальности 46.02.02
✓ Преподаватели дисциплины для организации оценочных мероприятий
✓ Члены предметно-цикловых комиссий при проведении внутреннего мониторинга качества образования
Соответствие нормативным требованиям:
✓ ФГОС СПО по специальности 46.
02.02 – требования к результатам освоения дисциплины в полном объеме соотносятся с указанными в ФОС
✓ Примерная основная образовательная программа (ПООП) – учтены рекомендуемые виды деятельности и компетенции
✓ Рабочая программа учебной дисциплины – ФОС синхронизирован с тематическим планом и календарным графиком изучения разделов
Перечень контролируемых компетенций:
✓ Общие компетенции (ОК): ОК 03, ОК 07 – оценка способности планировать и реализовывать собственное профессиональное и личностное развитие, предпринимательскую деятельность в профессиональной сфере, использовать знания по правовой и финансовой грамотности в различных жизненных ситуациях; содействовать сохранению окружающей среды, ресурсосбережению, применять принципы бережливого производства
Структура и содержание разделов:
Раздел 1. Паспорт ФОС:
✓ 1.1 Область применения – определяет границы использования оценочного инструментария в образовательном процессе
✓ 1.2 Требования к результатам обучения – детализирует перечень умений и знаний по компетенциям ОК 03 и ОК 07; включает закономерности функционирования рыночных механизмов, законодательные основы регулирования финансовых отношений, общие положения финансовых отношений хозяйственных субъектов
✓ 1.3 Система контроля и оценки – описаны формы оценочных средств (тесты, устные опросы, практические задания, кейс-задачи, деловые игры и др.), критерии и нормы оценки по 5-балльной шкале с процентной градацией, матрица соответствия уровней освоения компетенций результатам оценки
Раздел 2. Контрольно-оценочные средства:
✓ 2.1 Оценочные средства для текущего контроля – включает тестовые задания (11 вопросов с вариантами ответов), практические задачи (5 задач по расчетам семейного бюджета и банковских вкладов) и устные вопросы по 10 тематическим блокам (более 80 вопросов)
✓ 2.2 Оценочные средства для промежуточной аттестации – предусматривает форму дифференцированного зачёта с теоретическими вопросами по 8 тематическим блокам (более 60 вопросов) для подготовки
Виды оценочных средств, включенных в ФОС:
✓ Тестирование – стандартизированные задания для проверки знаний (11 вопросов по темам: бюджет, доходы и расходы семьи, закон Энгеля, страхование, сбережения, номинальный и реальный доход)
✓ Практические задачи – решение расчетных задач:
— задача 1: расчет экономии при оплате коммунальных услуг (с приборами и без приборов учета)
— задача 2: анализ семейного бюджета (расчет дефицита/профицита)
— задача 3: расчет расходов семьи и определение необходимого дохода с учетом накоплений
— задачи по банковским вкладам (4 задачи на расчет дохода, процентных ставок и суммы вклада)
✓ Устный опрос – проверка знаний по десяти тематическим блокам:
— Деньги. Риски в мире денег (5 вопросов)
— Жизненный цикл человека: роль персональных финансов на каждом этапе (9 вопросов)
— Финансовый план (бюджет) государства, организации, семьи, индивида (9 вопросов)
— Источники денежных средств (11 вопросов)
— Получение дохода, взаимоотношения с работодателями (9 вопросов)
— Взаимоотношения личного бюджета с банками (9 вопросов)
— Основы налогообложения (9 вопросов)
— Биржевая (глобально организованная) торговля (9 вопросов)
— Участие в рынке страхования (9 вопросов)
— Как защититься от финансового мошенничества (9 вопросов)
✓ Вопросы для промежуточной аттестации – 8 тематических блоков (более 60 вопросов) для подготовки к дифференцированному зачету
Тематические блоки тестовых заданий (11 вопросов):
✓ Бюджет – финансовый план, обобщающий доходы и расходы за период
✓ Бюджет семьи складывается из доходов и расходов
✓ Наибольшая часть семейного бюджета россиян – расходы на питание
✓ Рациональные потребности семьи – еда, жилье, одежда (алкоголь и курение исключены)
✓ Способы сбережения – приобретение валюты, вклад в банке, покупка ценных бумаг
✓ Закон Энгеля – степень благосостояния по доле расходов на питание семьи
✓ Страхование – способ защиты имущества семьи (не является обязательным для граждан РФ)
✓ Увеличение доходов семьи – приводит к увеличению потребления
✓ Семейные сбережения помогают приобретать дорогостоящие товары и могут обесцениваться
✓ Сбережения – часть располагаемого дохода, не используемая на потребление
✓ Номинальный доход – сумма денег, полученная гражданином за определенный период
Практические задачи (5 задач):
✓ Задача 1 – расчет экономии семьи при оплате воды с приборами учета (экономия 37%)
✓ Задача 2 – анализ бюджета семьи Григорьевых (дефицит 2 500 рублей, последствия)
✓ Задача 3 – расчет суммы расходов семьи и определение необходимого дохода с учетом откладывания 10%
✓ Задача 4 – расчет первоначальной суммы вклада по известному доходу и процентной ставке (1 200 рублей)
✓ Задача 5 – расчет суммы премии при разных процентных ставках банка (3 300 рублей)
✓ Задача 6 – расчет распределения средств между двумя вкладами с разными ставками (5 000 рублей)
✓ Задача 7 – расчет общей суммы на новых вкладах с учетом изменения дохода (5 000 рублей)
✓ Задача 8 – расчет накоплений с ежегодным пополнением и капитализацией процентов (1 021 020 рублей)
Тематические блоки устных вопросов для текущего контроля (10 блоков, более 80 вопросов):
Тема 1. Деньги. Риски в мире денег – 5 вопросов:
✓ Основные свойства денег
✓ Функции денег
✓ Определение полноценных денег
✓ Разновидности векселя
✓ Денежные суррогаты
Тема 2. Жизненный цикл человека – 9 вопросов:
✓ Основные этапы жизненного цикла человека
✓ Современные подходы к определению «семья»
✓ Личный и семейный бюджет
✓ Доходы семейного бюджета
✓ Материальная самостоятельность в 14-24 года
✓ Создание семьи и материальные проблемы в 20-30 лет
✓ Повышение уровня жизни и накопление в 30-60 лет
✓ Обеспечение старости в 60-70 лет
✓ Материальные отношения в старости (70+ лет)
Тема 3. Финансовый план (бюджет) – 9 вопросов:
✓ Определение бюджета, подходы к понятию
✓ Бюджет государства, статьи доходов и расходов
✓ Бюджетный федерализм, балансировка бюджета
✓ Бюджет коммерческой организации
✓ Баланс в составе бюджета организации
✓ Бюджеты доходов и расходов организации
✓ Инвестиционный бюджет, капиталовложения
✓ Бюджет движения денежных средств
✓ Основные расходы семейного бюджета
Тема 4. Источники денежных средств – 11 вопросов:
✓ Личный бюджет с планом и без плана
✓ Взаимоотношения супругов в семейном бюджете
✓ Семейный бюджет и здоровый образ жизни
✓ Трудоустройство, выбор места работы
✓ Создание собственного бизнеса супругами
✓ Роль образования в повышении доходов
✓ Минимизация трат на питание, краткосрочных, среднесрочных и долгосрочных затрат
✓ Кредитование и финансовое инвестирование в семейном бюджете
Тема 5. Получение дохода – 9 вопросов:
✓ Профсоюзное движение, социалисты (коммунисты)
✓ Поиск работы: фирмы по трудоустройству, бюро занятости
✓ Повышение квалификации, получение новых специальностей
✓ Смена места работы и изменение финансового состояния
✓ Предпринимательский доход
✓ Налоговые льготы, социальные платежи и пособия
✓ Взаимоотношения с государственными внебюджетными фондами
✓ Доход в условиях самозанятости
✓ Инвесторский доход физического лица
Тема 6. Взаимоотношения с банками – 9 вопросов:
✓ Коммерческий банк
✓ Принципы кредитования
✓ Банковские расчеты: расчетный счет, мобильный банк
✓ Пластиковые карты: зарплатные, дебетовые, кредитовые, корпоративные
✓ Виды потребительских банковских кредитов
✓ Способы кредитования
✓ Определение надежности банка
✓ Виды доходных вложений в банки
✓ Банкротство физического лица
Тема 7. Основы налогообложения – 9 вопросов:
✓ Налог, Налоговый кодекс РФ
✓ Элементы налога
✓ Федеральные, региональные и местные налоги
✓ Налоги, уплачиваемые юридическими лицами
✓ Регистрация в качестве ИП
✓ Специальные налоговые режимы
✓ Общая система налогообложения
✓ Профессиональные налоговые вычеты по НДФЛ
✓ Налогообложение физических лиц: НДФЛ, имущественные налоги
Тема 8. Биржевая торговля – 9 вопросов:
✓ Биржа и глобально организованная торговля
✓ NYSE и NASDAQ
✓ Биржевой трейдинг
✓ Биржевой товар, виды бирж
✓ Котировки (тики, бары, японские свечи)
✓ Фундаментальный и технический анализ
✓ Взаимодействие инвестора с биржевым рынком
✓ Финансовые посредники
✓ Риски в биржевой торговле
Тема 9. Участие в рынке страхования – 9 вопросов:
✓ Признаки и экономическая сущность страхования
✓ Функции страхования, принципы страховой деятельности
✓ Управление рисками, классификация рисков
✓ Страховой рынок
✓ Пенсионное обеспечение, страхование старости
✓ Медицинское страхование
✓ Социальное страхование
✓ Страхование автомобильного транспорта
✓ Страхование жизни и имущества
Тема 10. Защита от финансового мошенничества – 9 вопросов:
✓ Мошенничество, финансовое мошенничество
✓ Правовое поле защиты
✓ Телефонное мошенничество
✓ Интернет-мошенничество
✓ Мошенничество с кредитными картами
✓ Кибер-мошенничество
✓ Мошенничество в кредитно-финансовой сфере
✓ Финансовые пирамиды
✓ Повышение правовой грамотности
Знания, контролируемые в рамках дисциплины:
✓ Закономерности функционирования рыночных механизмов на микро- и макроуровнях и методы государственного регулирования
✓ Законодательные основы регулирования финансовых отношений
✓ Общие положения финансовых отношений хозяйственных субъектов и их практическое применение
Умения, формируемые в рамках дисциплины:
✓ Ориентирование в актуальных вопросах финансово-экономических отношений в современных условиях
✓ Планирование и реализация собственного профессионального и личностного развития
✓ Использование знаний по финансовой грамотности в различных жизненных ситуациях
✓ Применение принципов бережливого производства и ресурсосбережения
Форма промежуточной аттестации:
Дифференцированный зачёт с оценкой уровня освоения дисциплины по системе «отлично» / «хорошо» / «удовлетворительно» / «неудовлетворительно» на основании выполнения всех заданий текущего контроля и демонстрации заявленных компетенций (ОК 03, ОК 07).
Ключевые методические принципы оценки:
✓ Многоуровневый подход: задания ознакомительного, репродуктивного и продуктивного уровней
✓ Четкая градация процента правильности выполнения для каждой оценки (от 51% до 100%)
✓ Дифференцированные критерии для устных ответов, тестов, практических задач и групповых форм
✓ Обязательное наличие теоретического обоснования, экономической терминологии и аргументированных выводов в ответах
✓ Проверка умения применять финансовые знания при решении практических задач
✓ Оценка навыков анализа семейного бюджета, расчета процентов и принятия финансовых решений
✓ Учёт способности ориентироваться в актуальных вопросах финансово-экономических отношений
✓ Примерная основная образовательная программа (ПООП) – учтены рекомендуемые виды деятельности и компетенции
✓ Рабочая программа учебной дисциплины – ФОС синхронизирован с тематическим планом и календарным графиком изучения разделов
Перечень контролируемых компетенций:
✓ Общие компетенции (ОК): ОК 03, ОК 07 – оценка способности планировать и реализовывать собственное профессиональное и личностное развитие, предпринимательскую деятельность в профессиональной сфере, использовать знания по правовой и финансовой грамотности в различных жизненных ситуациях; содействовать сохранению окружающей среды, ресурсосбережению, применять принципы бережливого производства
Структура и содержание разделов:
Раздел 1. Паспорт ФОС:
✓ 1.1 Область применения – определяет границы использования оценочного инструментария в образовательном процессе
✓ 1.2 Требования к результатам обучения – детализирует перечень умений и знаний по компетенциям ОК 03 и ОК 07; включает закономерности функционирования рыночных механизмов, законодательные основы регулирования финансовых отношений, общие положения финансовых отношений хозяйственных субъектов
✓ 1.3 Система контроля и оценки – описаны формы оценочных средств (тесты, устные опросы, практические задания, кейс-задачи, деловые игры и др.), критерии и нормы оценки по 5-балльной шкале с процентной градацией, матрица соответствия уровней освоения компетенций результатам оценки
Раздел 2. Контрольно-оценочные средства:
✓ 2.1 Оценочные средства для текущего контроля – включает тестовые задания (11 вопросов с вариантами ответов), практические задачи (5 задач по расчетам семейного бюджета и банковских вкладов) и устные вопросы по 10 тематическим блокам (более 80 вопросов)
✓ 2.2 Оценочные средства для промежуточной аттестации – предусматривает форму дифференцированного зачёта с теоретическими вопросами по 8 тематическим блокам (более 60 вопросов) для подготовки
Виды оценочных средств, включенных в ФОС:
✓ Тестирование – стандартизированные задания для проверки знаний (11 вопросов по темам: бюджет, доходы и расходы семьи, закон Энгеля, страхование, сбережения, номинальный и реальный доход)
✓ Практические задачи – решение расчетных задач:
— задача 1: расчет экономии при оплате коммунальных услуг (с приборами и без приборов учета)
— задача 2: анализ семейного бюджета (расчет дефицита/профицита)
— задача 3: расчет расходов семьи и определение необходимого дохода с учетом накоплений
— задачи по банковским вкладам (4 задачи на расчет дохода, процентных ставок и суммы вклада)
✓ Устный опрос – проверка знаний по десяти тематическим блокам:
— Деньги. Риски в мире денег (5 вопросов)
— Жизненный цикл человека: роль персональных финансов на каждом этапе (9 вопросов)
— Финансовый план (бюджет) государства, организации, семьи, индивида (9 вопросов)
— Источники денежных средств (11 вопросов)
— Получение дохода, взаимоотношения с работодателями (9 вопросов)
— Взаимоотношения личного бюджета с банками (9 вопросов)
— Основы налогообложения (9 вопросов)
— Биржевая (глобально организованная) торговля (9 вопросов)
— Участие в рынке страхования (9 вопросов)
— Как защититься от финансового мошенничества (9 вопросов)
✓ Вопросы для промежуточной аттестации – 8 тематических блоков (более 60 вопросов) для подготовки к дифференцированному зачету
Тематические блоки тестовых заданий (11 вопросов):
✓ Бюджет – финансовый план, обобщающий доходы и расходы за период
✓ Бюджет семьи складывается из доходов и расходов
✓ Наибольшая часть семейного бюджета россиян – расходы на питание
✓ Рациональные потребности семьи – еда, жилье, одежда (алкоголь и курение исключены)
✓ Способы сбережения – приобретение валюты, вклад в банке, покупка ценных бумаг
✓ Закон Энгеля – степень благосостояния по доле расходов на питание семьи
✓ Страхование – способ защиты имущества семьи (не является обязательным для граждан РФ)
✓ Увеличение доходов семьи – приводит к увеличению потребления
✓ Семейные сбережения помогают приобретать дорогостоящие товары и могут обесцениваться
✓ Сбережения – часть располагаемого дохода, не используемая на потребление
✓ Номинальный доход – сумма денег, полученная гражданином за определенный период
Практические задачи (5 задач):
✓ Задача 1 – расчет экономии семьи при оплате воды с приборами учета (экономия 37%)
✓ Задача 2 – анализ бюджета семьи Григорьевых (дефицит 2 500 рублей, последствия)
✓ Задача 3 – расчет суммы расходов семьи и определение необходимого дохода с учетом откладывания 10%
✓ Задача 4 – расчет первоначальной суммы вклада по известному доходу и процентной ставке (1 200 рублей)
✓ Задача 5 – расчет суммы премии при разных процентных ставках банка (3 300 рублей)
✓ Задача 6 – расчет распределения средств между двумя вкладами с разными ставками (5 000 рублей)
✓ Задача 7 – расчет общей суммы на новых вкладах с учетом изменения дохода (5 000 рублей)
✓ Задача 8 – расчет накоплений с ежегодным пополнением и капитализацией процентов (1 021 020 рублей)
Тематические блоки устных вопросов для текущего контроля (10 блоков, более 80 вопросов):
Тема 1. Деньги. Риски в мире денег – 5 вопросов:
✓ Основные свойства денег
✓ Функции денег
✓ Определение полноценных денег
✓ Разновидности векселя
✓ Денежные суррогаты
Тема 2. Жизненный цикл человека – 9 вопросов:
✓ Основные этапы жизненного цикла человека
✓ Современные подходы к определению «семья»
✓ Личный и семейный бюджет
✓ Доходы семейного бюджета
✓ Материальная самостоятельность в 14-24 года
✓ Создание семьи и материальные проблемы в 20-30 лет
✓ Повышение уровня жизни и накопление в 30-60 лет
✓ Обеспечение старости в 60-70 лет
✓ Материальные отношения в старости (70+ лет)
Тема 3. Финансовый план (бюджет) – 9 вопросов:
✓ Определение бюджета, подходы к понятию
✓ Бюджет государства, статьи доходов и расходов
✓ Бюджетный федерализм, балансировка бюджета
✓ Бюджет коммерческой организации
✓ Баланс в составе бюджета организации
✓ Бюджеты доходов и расходов организации
✓ Инвестиционный бюджет, капиталовложения
✓ Бюджет движения денежных средств
✓ Основные расходы семейного бюджета
Тема 4. Источники денежных средств – 11 вопросов:
✓ Личный бюджет с планом и без плана
✓ Взаимоотношения супругов в семейном бюджете
✓ Семейный бюджет и здоровый образ жизни
✓ Трудоустройство, выбор места работы
✓ Создание собственного бизнеса супругами
✓ Роль образования в повышении доходов
✓ Минимизация трат на питание, краткосрочных, среднесрочных и долгосрочных затрат
✓ Кредитование и финансовое инвестирование в семейном бюджете
Тема 5. Получение дохода – 9 вопросов:
✓ Профсоюзное движение, социалисты (коммунисты)
✓ Поиск работы: фирмы по трудоустройству, бюро занятости
✓ Повышение квалификации, получение новых специальностей
✓ Смена места работы и изменение финансового состояния
✓ Предпринимательский доход
✓ Налоговые льготы, социальные платежи и пособия
✓ Взаимоотношения с государственными внебюджетными фондами
✓ Доход в условиях самозанятости
✓ Инвесторский доход физического лица
Тема 6. Взаимоотношения с банками – 9 вопросов:
✓ Коммерческий банк
✓ Принципы кредитования
✓ Банковские расчеты: расчетный счет, мобильный банк
✓ Пластиковые карты: зарплатные, дебетовые, кредитовые, корпоративные
✓ Виды потребительских банковских кредитов
✓ Способы кредитования
✓ Определение надежности банка
✓ Виды доходных вложений в банки
✓ Банкротство физического лица
Тема 7. Основы налогообложения – 9 вопросов:
✓ Налог, Налоговый кодекс РФ
✓ Элементы налога
✓ Федеральные, региональные и местные налоги
✓ Налоги, уплачиваемые юридическими лицами
✓ Регистрация в качестве ИП
✓ Специальные налоговые режимы
✓ Общая система налогообложения
✓ Профессиональные налоговые вычеты по НДФЛ
✓ Налогообложение физических лиц: НДФЛ, имущественные налоги
Тема 8. Биржевая торговля – 9 вопросов:
✓ Биржа и глобально организованная торговля
✓ NYSE и NASDAQ
✓ Биржевой трейдинг
✓ Биржевой товар, виды бирж
✓ Котировки (тики, бары, японские свечи)
✓ Фундаментальный и технический анализ
✓ Взаимодействие инвестора с биржевым рынком
✓ Финансовые посредники
✓ Риски в биржевой торговле
Тема 9. Участие в рынке страхования – 9 вопросов:
✓ Признаки и экономическая сущность страхования
✓ Функции страхования, принципы страховой деятельности
✓ Управление рисками, классификация рисков
✓ Страховой рынок
✓ Пенсионное обеспечение, страхование старости
✓ Медицинское страхование
✓ Социальное страхование
✓ Страхование автомобильного транспорта
✓ Страхование жизни и имущества
Тема 10. Защита от финансового мошенничества – 9 вопросов:
✓ Мошенничество, финансовое мошенничество
✓ Правовое поле защиты
✓ Телефонное мошенничество
✓ Интернет-мошенничество
✓ Мошенничество с кредитными картами
✓ Кибер-мошенничество
✓ Мошенничество в кредитно-финансовой сфере
✓ Финансовые пирамиды
✓ Повышение правовой грамотности
Знания, контролируемые в рамках дисциплины:
✓ Закономерности функционирования рыночных механизмов на микро- и макроуровнях и методы государственного регулирования
✓ Законодательные основы регулирования финансовых отношений
✓ Общие положения финансовых отношений хозяйственных субъектов и их практическое применение
Умения, формируемые в рамках дисциплины:
✓ Ориентирование в актуальных вопросах финансово-экономических отношений в современных условиях
✓ Планирование и реализация собственного профессионального и личностного развития
✓ Использование знаний по финансовой грамотности в различных жизненных ситуациях
✓ Применение принципов бережливого производства и ресурсосбережения
Форма промежуточной аттестации:
Дифференцированный зачёт с оценкой уровня освоения дисциплины по системе «отлично» / «хорошо» / «удовлетворительно» / «неудовлетворительно» на основании выполнения всех заданий текущего контроля и демонстрации заявленных компетенций (ОК 03, ОК 07).
Ключевые методические принципы оценки:
✓ Многоуровневый подход: задания ознакомительного, репродуктивного и продуктивного уровней
✓ Четкая градация процента правильности выполнения для каждой оценки (от 51% до 100%)
✓ Дифференцированные критерии для устных ответов, тестов, практических задач и групповых форм
✓ Обязательное наличие теоретического обоснования, экономической терминологии и аргументированных выводов в ответах
✓ Проверка умения применять финансовые знания при решении практических задач
✓ Оценка навыков анализа семейного бюджета, расчета процентов и принятия финансовых решений
✓ Учёт способности ориентироваться в актуальных вопросах финансово-экономических отношений
✅