Учебно-методические комплексы

Подробнее

Защита рисков, разграничение обязательного и добровольного страхования, расчет страховых премий и выплат (включая задачи на франшизу и ОСАГО).
✓ Пенсионная система: Различение обязательного и добровольного пенсионного страхования, альтернативных накоплений.
✓ Информационная грамотность: Поиск данных на официальных сайтах (ЦБ, Агентство по страхованию вкладов).
Теоретические знания (З1–З8):
✓ Банковская система: Сущность, критерии надежности банков.
✓ Кредитование: Виды кредитов и условия оформления (включая расчет графиков дифференцированных и аннуитетных платежей).
✓ Фондовый рынок: Принципы работы биржи и ее участники.
✓ Налогообложение: Виды доходов, налогооблагаемые базы и расчет НДФЛ (включая имущественные и социальные вычеты).
✓ Предпринимательство: Сущность, виды, этапы создания бизнеса, преимущества и недостатки организационно-правовых форм.
3. Программа входного контроля:
Представлен тест для оценки базовых знаний по темам «Информация» и «Источники доходов». Включает вопросы о сути денег, инфляции, МРОТ, семейном бюджете и необходимых расходах. Время выполнения — 15 минут.
4. Материалы текущего контроля:
Содержит задания для проверки умений и знаний с четкими критериями оценки (от «отлично» до «неудовлетворительно»). Включает:
✓ Решение тестовых заданий (например, по финансовой подушке безопасности, сбалансированному бюджету, пассивному доходу).
✓ Практические кейсы с расчетами:
✓ Расчет валютных депозитов с учетом инфляции.
✓ Сравнение вкладов с простыми и сложными процентами.
✓ Подробный расчет графиков погашения кредита (дифференцированный и аннуитетный методы).
✓ Оценка стоимости акций и облигаций (расчетная и балансовая стоимость, ставка помещения, текущая и совокупная доходность).
✓ Расчет страховых выплат с учетом износа, пропорционального недострахования и безусловной франшизы.
✓ Задачи по пенсионному обеспечению и налогообложению (вычеты при продаже имущества).
5. Материалы промежуточной аттестации (Дифференцированный зачет):
Этот раздел наиболее объемный и представлен в виде экзаменационных билетов, включающих теоретические тесты и практические задачи.
Тестовая часть (20 вопросов): Проверяет выбор банковских продуктов (вклады, кредиты), понимание работы ЦБ РФ, преимуществ дебетовых/кредитных карт, страхования и ипотеки.
Практическая часть (24 задачи): Охватывает все ключевые модули дисциплины:
✓ Личное бюджетирование: Планирование поездки и расчет личных доходов/расходов студента (задачи №1–2).
✓ Сложные сценарии депозитов: Сравнение вариантов действий при изменении цен и курсов, досрочном снятии и пролонгации (задачи №3–6).
✓ Кредитные расчеты: Вычисление переплат по микрозаймам и аннуитетных платежей (задачи №7–8).
✓ Страхование (ДМС, ОСАГО, КАСКО): Расчет экономической эффективности полисов, определение страховых выплат при ДТП и различных типах франшиз (задачи №9–14).
✓ Налоговые вычеты и НДФЛ: Серия задач на расчет подоходного налога, имущественных и социальных вычетов при различных жизненных обстоятельствах (зарплата, лечение, обучение, ипотека) (задачи №15–24).
6. Система оценивания:
Для всех заданий приведены четкие эталоны (образцы решений) с подробными формулами и пояснениями. Критерии оценки дифференцированы в зависимости от сложности задания:
✓ Для тестов — шкала от «отлично» до «неудовлетворительно» по количеству правильных ответов.
✓ Для расчетных задач — оценка зависит от отсутствия ошибок в логике решения и математических расчетах.

Подробнее

рабочего места, вопросы допуска к практической работе (письменные ответы), задания к исследованию (решение задач, анализ ситуаций, выполнение тестов), контрольные вопросы, список литературы.
✓ Каждая работа содержит практические задачи с реальными финансовыми сценариями.
3. Перечень практических работ (7 работ):
Практическая работа № 1: Семейный бюджет:
✓ Решение 4 задач на расчет и анализ семейных бюджетов разных типов семей (Птичкины, Копейкины, Рублевы, студент Юрий).
✓ Расчет доходов и расходов, выявление дефицита/профицита бюджета, предложение способов оптимизации расходов.
✓ Анализ структуры расходов, выявление статей, на которые можно сократить траты.
✓ Расчет возможности формирования личной «подушки безопасности» (10% от доходов).
✓ Выполнение теста из 10 вопросов на знание характеристик сбалансированного бюджета, пассивного и временного доходов, обязательных расходов.
Практическая работа № 2: Депозит:
✓ Выполнение теста из 11 вопросов на знание основ депозитных продуктов (назначение накоплений, виды депозитов, сложные проценты, страхование вкладов в АСВ).
✓ Решение 4 задач на расчет доходности по банковским депозитам:
✓ Задача 1: расчет недостающей суммы для покупки автомобиля после возврата депозита (500 000 руб. под 11,5% годовых, цель — 690 000 руб.).
✓ Задача 2: сравнение вариантов — досрочное снятие депозита с потерей процентов или ожидание срока с учетом подорожания автомобиля на 8%.
✓ Задача 3: сравнение трех вариантов — досрочное снятие, ожидание срока, пролонгация депозита еще на полгода под 12% с учетом дополнительного подорожания на 5%.
✓ Задача 4: расчет дохода по депозиту с ежемесячной капитализацией процентов (500 000 руб. под 11,5% годовых).
✓ Анализ договора банковского вклада (выделение существенных условий, расчет суммы вклада и процентов).
Практическая работа № 3: Кредит:
✓ Решение 7 задач на расчет кредитных платежей и анализ кредитных продуктов:
✓ Задача 1: расчет процентов по микрозайму (2% в день, 15 000 руб. на 10 дней).
✓ Задача 2: расчет аннуитетного платежа по кредиту (100 000 руб., 10% годовых, 10 лет).
✓ Задача 3: сравнение двух вариантов автокредита (аннуитетные платежи vs дифференцированные платежи с ежеквартальной выплатой процентов).
✓ Задача 4: сравнение общей суммы процентных платежей по двум вариантам автокредита.
✓ Задача 5: расчет суммы к возврату по микрозайму с учетом просрочки и штрафных санкций (20% от первоначальной суммы за 17 дней просрочки).
✓ Задача 6: расчет минимального срока погашения кредита с учетом ежемесячных доходов и расходов.
✓ Задача 7: расчет процентной ставки по микрокредиту (30 000 руб. на 21 день, сумма возврата 42 150 руб.).
✓ Контрольные вопросы о реальной ставке по кредиту, рефинансировании и реструктуризации.
Практическая работа № 4: Страхование:
✓ Решение 6 задач на расчет страховых выплат и экономической эффективности страхования:
✓ Задача 1: сравнение затрат на оплату медицинских услуг vs покупка полиса ДМС (семья Ивановых, 3 человека).
✓ Задача 2: расчет стоимости полиса ОСАГО для Марии с учетом коэффициентов (возраст, стаж, регион, мощность двигателя, бонус-малус).
✓ Задача 3: расчет страхового возмещения по ОСАГО при лимите 400 тыс. руб. и ущербе 480 тыс. руб.
✓ Задача 4: расчет страхового возмещения по КАСКО с безусловной франшизой 10 тыс. руб. (два страховых случая: 4 000 руб. и 21 000 руб.).
✓ Задача 5: расчет страхового возмещения по КАСКО с условной франшизой 10 тыс. руб. (два случая: 44 000 руб. и 9 000 руб.).
✓ Задача 6: расчет страховой выплаты по договору личного страхования (перелом ключевого сустава — 12% от страховой суммы 300 000 руб., операция — 5%).
✓ Контрольные вопросы о структуре страхового рынка, отличиях ОСАГО и КАСКО, правах владельцев ОМС.
Практическая работа № 5: Пенсия:
✓ Тест из 10 вопросов на знание пенсионной системы (накопительная система, страховщики ОПС, условия назначения пенсии, негосударственное пенсионное обеспечение).
✓ Заполнение таблицы «Действия по формированию будущей пенсии» (варианты: официальная зарплата, негосударственный ПФ, самостоятельное инвестирование, альтернативные способы накопления).
✓ Анализ верных и неверных суждений о пенсионной системе (пенсионный возраст, минимальный стаж, взносы работодателя).
Практическая работа № 6: Налог на доходы физических лиц (НДФЛ):
✓ Решение 10 задач на расчет НДФЛ и налоговых вычетов:
✓ Задача 1: сравнение двух предложений о зарплате (до и после вычета налогов).
✓ Задача 2: сравнение зарплат Алексея и Бориса (оклад vs сумма на руки).
✓ Задача 3: расчет экономии на налогах при покупке квартиры в ипотеку (3 млн. руб., проценты 1,5 млн. руб.).
✓ Задача 4: расчет социального налогового вычета за обучение (60 тыс. руб., зарплата 30 тыс. руб./мес.).
✓ Задача 5: расчет вычетов на детей и за обучение (зарплата 50 тыс. руб./мес., 2 детей, обучение 100 тыс. руб.).
✓ Задача 6: расчет имущественного вычета при покупке квартиры (4,7 млн. руб., зарплата 90 тыс. руб./мес.).
✓ Задача 7: расчет вычетов на обучение себя и дочери (зарплата 40 тыс. руб./мес., обучение 90 тыс. руб., обучение дочери 130 тыс. руб.).
✓ Задача 8: расчет НДФЛ с зарплаты и дохода в натуральной форме (60 тыс. руб./мес., товар на 19 тыс. руб.).
✓ Задача 9: расчет вычета на лечение (60 тыс. руб., зарплата 50 тыс. руб./мес.).
✓ Задача 10: расчет НДФЛ с учетом вычетов на 3 детей, премии и материальной помощи (оклад 10 000 руб., 3 детей, премия 2 000 руб., матпомощь 4 000 руб.).
✓ Контрольные вопросы о видах доходов, не облагаемых НДФЛ, видах налоговых вычетов, способах их получения.
Практическая работа № 7: Транспортный налог и налог на имущество физических лиц:
✓ Решение 6 задач на расчет транспортного налога и налога на имущество:
✓ Задача 1: определение ставки налога для автомобиля мощностью 219 л. с. по таблице ставок Удмуртии, расчет налога для автомобиля 160 л. с.
✓ Задача 2: расчет транспортного налога с учетом периода владения (автомобиль 150 л. с., ставка 35 руб./л. с., куплен 11 мая, продан 29 августа).
✓ Задача 3: расчет налога на имущество (квартира 50 м², кадастровая стоимость 2,5 млн. руб., ставка 0,1%).
✓ Задача 4: расчет налога на имущество для семьи (квартира 15 000 руб., гараж, автомобиль 85 л. с., ставка 0,1%).
✓ Задача 5: расчет налога на имущество (квартира — 150 000 руб., гараж — 30 000 руб., дача — 60 000 руб., кадастровая стоимость квартиры 1 650 000 руб., ставка 0,1%).
✓ Задача 6: расчет налога на имущество для трех объектов (квартира 100 м², жилой дом 126 м², садовый домик 45 м²) с учетом нахождения в разных муниципальных образованиях.
✓ Контрольные вопросы о региональных ставках, льготах, объектах налогообложения.
4. Методические особенности:
✓ Задачи максимально приближены к реальным жизненным ситуациям (покупка автомобиля, ипотека, выбор вклада, оформление страховки, планирование бюджета семьи).
✓ В работе № 1 используется «сквозная» история с семьей Копейкиных, Рублевых и студентом Юрием, что позволяет сравнивать разные типы семейных бюджетов.
✓ В работах № 2–3 представлены многошаговые задачи с выбором оптимального варианта (сравнение депозитов, кредитов, стратегий поведения).
✓ В работе № 4 используются различные виды страховых продуктов (ОСАГО, КАСКО, ДМС, личное страхование) и понятия франшизы (безусловная и условная).
✓ В работах № 6–7 используются актуальные налоговые ставки (НДФЛ 13%, ставки транспортного налога по Удмуртии, ставка налога на имущество 0,1%).
✓ Каждая работа содержит вопросы допуска для проверки теоретической готовности студентов перед выполнением практических заданий.
5. Система оценивания:
✓ Каждая работа оценивается на основе полноты выполнения заданий, правильности расчетов и обоснованности выводов.
✓ Работа считается выполненной при наличии всех этапов: допуск (письменные ответы на вопросы), основные задания (решение задач, анализ ситуаций), контрольные вопросы, оформленный отчет в рабочей тетради.
6. Рекомендуемые источники информации:
✓ Основное учебное пособие: Жданова А.О., Савицкая Е.В. «Финансовая грамотность: материалы для обучающихся. Среднее профессиональное образование» (М.: ВАКО, 2020).
✓ Указаны интернет-ресурсы: образовательный портал «FinCult.info», методические материалы по финансовой грамотности на порталах .