Учебно-методические комплексы

Подробнее

Задания к исследованию (практические задачи с жизненными ситуациями).
Контрольные вопросы для закрепления материала.
Список использованной литературы и интернет-источников.
2. ПРАКТИЧЕСКИЕ РАБОТЫ ПО ТЕМАМ
✓ Работа № 1 «Составление текущего и перспективного личного (семейного) бюджета, оценка его баланса»:
Тема: Семейный бюджет.
Задачи: Расчёт бюджета семьи Птичкиных на поездку к морю (150 000 руб.), анализ дефицита/профицита, поиск способов оптимизации расходов. Анализ бюджета семьи Копейкиных (55 000 руб./мес., загородный домик, выращивание овощей). Анализ личного бюджета студента Кости (стипендия 950 руб., подарок 1500 руб., регулярные расходы).
Контрольные вопросы: Какие доходы не учитываются при составлении финансового плана? Каков оптимальный размер финансовой подушки безопасности? Что такое сбалансированный бюджет?
✓ Работа № 2 «Сравнительный анализ финансовых институтов для осуществления выбора кредита»:
Тема: Кредит.
Задачи: Расчёт процентов по микрозайму (2% в день, 15 000 руб. на 10 дней). Расчёт аннуитетного платежа по кредиту 100 000 руб. на 10 лет под 10% годовых. Сравнение двух банков по автокредиту на 500 000 руб. на 3 года (аннуитетные платежи vs. дифференцированные с ежеквартальной выплатой процентов). Расчёт переплаты при просрочке платежа (штраф 20% от суммы займа, проценты 2% в день, просрочка 60 дней). Определение минимального срока погашения кредита при ограничениях по доходам. Расчёт дневной процентной ставки микрокредитной организации.
Контрольные вопросы: Почему разным заёмщикам выдают кредиты под разные проценты? В чём отличие рефинансирования от реструктуризации кредита?
✓ Работа № 3 «Сравнительный анализ финансовых институтов для осуществления выбора страховых услуг»:
Тема: Страхование.
Задачи: Расчёт экономической эффективности оформления полиса ДМС для семьи из трёх человек (стоимость услуг vs. стоимость полиса). Расчёт стоимости полиса ОСАГО с учётом всех коэффициентов (возраст/стаж, региональный, мощность двигателя, бонус-малус, сезонность). Расчёт страхового возмещения по ОСАГО при лимите 400 тыс. руб. и ущербе 480 тыс. руб. Расчёт выплат по КАСКО с безусловной и условной франшизой (10 тыс. руб.) при двух страховых случаях. Расчёт выплаты по личному страхованию при травме (12% и 5% от страховой суммы 300 тыс. руб.).
Контрольные вопросы: Структура страхового рынка в России. Виды имущественного страхования. Отличия ОСАГО и КАСКО. Права владельцев полиса ОМС.
✓ Работа № 4 «Расчёт пенсионных отчислений физических лиц»:
Тема: Пенсионные накопления.
Задания: Изучение системы обязательного пенсионного страхования, расчёт отчислений в Социальный фонд, анализ работы негосударственных пенсионных фондов (НПФ).
Контрольные вопросы: Примеры доходных НПФ. Верные/неверные суждения о пенсионной системе (возраст выхода на пенсию, минимальный стаж, обязательность страхования, роль работодателя, зависимость пенсии от зарплаты).
✓ Работа № 5 «Расчёт налогооблагаемой базы и суммы НДФЛ»:
Тема: Налоги (НДФЛ).
Задачи: Сравнение предложений по зарплате (21 000 руб. до вычета vs. 19 000 руб. после вычета). Сравнение оклада и суммы на руки у двух работников. Расчёт имущественного налогового вычета при покупке квартиры за 3 млн. руб. и процентах по ипотеке 1,5 млн. руб. Расчёт социального вычета на обучение (60 тыс. руб. при зарплате 30 тыс. руб./мес.). Расчёт вычетов на двух детей и обучение (зарплата 50 тыс. руб./мес., обучение 100 тыс. руб.). Расчёт вычета при покупке квартиры за 4,7 млн. руб. (зарплата 90 тыс. руб./мес.). Расчёт вычетов на собственное обучение и обучение дочери (зарплата 40 тыс. руб./мес., стоимость обучения 90 тыс. руб. и 130 тыс. руб.). Расчёт НДФЛ при получении дохода в натуральной форме (товар стоимостью 19 тыс. руб., зарплата 60 тыс. руб./мес.). Расчёт социального вычета на лечение (60 тыс. руб., зарплата 50 тыс. руб./мес., уплачено НДФЛ 78 тыс. руб.). Расчёт НДФЛ с учётом вычетов на троих детей, премии и материальной помощи (зарплата 10 000 руб./мес., премия 2 000 руб., матпомощь 4 000 руб.).
Контрольные вопросы: Виды доходов, не облагаемых НДФЛ. Виды налоговых вычетов. Порядок получения вычетов. Кто рассчитывает сумму налога. Что такое пеня и чем она отличается от штрафа.
✓ Работы № 6–7 «Расчёт транспортного налога и налога на имущество физических лиц»:
Тема: Налоги (транспортный и имущественный).
Задания: Расчёт транспортного налога по ставкам Удмуртской Республики (мощность 219 л. с. — ставка 65 руб./л. с., налог 14 235 руб.; мощность 160 л. с. — ставка 35 руб./л. с., налог 5 600 руб.). Расчёт налога на имущество физических лиц с учётом кадастровой стоимости, ставок и льгот.
Контрольные вопросы: Объекты налогообложения по транспортному налогу и налогу на имущество. Основные льготы. Ставки налогов и факторы, влияющие на их размер. Возможность изменения ставок.
3. МЕТОДИЧЕСКИЙ АППАРАТ И ОСОБЕННОСТИ
✓ Допуск к работе:
Каждая работа начинается с письменных ответов на вопросы для проверки готовности (теоретические вопросы по теме занятия).
✓ Задания к исследованию:
Все задачи построены на реальных жизненных ситуациях (планирование отпуска, выбор кредита, оформление страховки, расчёт налогов) и требуют проведения расчётов с обоснованием ответов.
✓ Профессиональная и прикладная направленность:
Документ ориентирован на формирование финансовой грамотности студентов строительной специальности:
Умение планировать личный и семейный бюджет с учётом профессиональных доходов.
Навыки расчёта кредитной нагрузки (актуально при ипотечном кредитовании).
Понимание страховых продуктов (ОСАГО, КАСКО, ДМС).
Знание налоговой системы (НДФЛ, имущественные и социальные вычеты, транспортный налог).
Осознание необходимости пенсионных накоплений и работы с НПФ.
✓ Используемые источники:
Сборник задач и учебник Ждановой А.О., Савицкой Е.В. «Финансовая грамотность: материалы для обучающихся. Среднее профессиональное образование», а также электронные ресурсы